Com es calculen les rendes de jubilació del govern?

La jubilació és un tema comú de conversa entre els funcionaris. Els ancians parlen del que faran en uns quants anys quan ja no treballen. Els treballadors més recents fan fantasies sobre aquest dia tan llunyà quan seran els que es van enamorant de les seves imminents sortides.

Mentre que tots els funcionaris públics tinguin en compte el taburet de tres parts de la jubilació del govern, la principal font de finançament de la jubilació per a la majoria dels funcionaris públics és la renda vitalícia que ofereixen els seus sistemes de jubilació. El càlcul del pagament de la renda vitalista afecta enormement tant quan un empleat es pot permetre la jubilació i el tipus d’estil de vida que durà a terme la jubilació.

Poca gent es pot permetre la jubilació en les dates d’admissió a la jubilació. Això significa que els empleats solen treballar més enllà de les dates d’elegibilitat de la seva jubilació i basen les dates de jubilació reals en l’import dels seus pagaments de renda mensual.

Dues variables i una constant

A la majoria de sistemes de jubilació del govern, dues variables determinen la quantitat de renda vitalitzada d'un empleat: el salari de l'empleat i els anys de servei de l'empleat. Mentre que l’edat és un factor que determina l’elegibilitat de la jubilació, poques vegades s’utilitza quan es determinen els imports de pagament de anualitats.

Els sistemes de jubilació necessiten un nombre de salari per connectar-se a les fórmules per determinar la rendibilitat de la jubilació dels empleats. Utilitzen el salari que un empleat guanya en els seus pocs anys de guany. En aquest càlcul, la majoria dels sistemes utilitzen entre tres i cinc anys. Ells promouen els salaris per obtenir el número de salari únic.

Per exemple, un sistema de jubilació calcula el salari d’un empleat en els tres anys d’obtenció més elevats d’aquest empleat. Un empleat guanya $ 61.000, $ 62.000 i $ 66.000 en els seus tres anys de guany més alt. Aquests tres números es calculen com a mitjana per determinar el salari de l’empleat pel que fa a una rendibilitat anual. Per tal de calcular la rendibilitat de la jubilació d’aquest empleat, el salari de l’empleat és de 63.000 dòlars:

($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000

Els anys de servei són més fàcils de determinar que el número de sou únic. Aquest nombre és simplement la quantitat de temps que un empleat contribueix al sistema de jubilació. Cada període de pagament que un empleat contribueix al sistema de jubilació guanya el crèdit de servei dels empleats igual a la quantitat de temps en el període de pagament.

Hi ha un altre factor en el càlcul del pagament de rendes.Es tracta d’un percentatge aplicat que, en essència, indica quina quantitat de l’import salarial calculat apareix en la renda vitalícia de cada any de servei. Aquesta és una explicació llarga i potser confusa, però té sentit en un exemple.

Utilitzant el salari de 63.000 dòlars en el nostre exemple anterior, diguem que l’empleat té 30 anys de servei al sistema de jubilació. Diguem també que per a cada any de servei i empleat rep el 2,0% del nombre de salari. Aquí teniu el càlcul expressat com a fórmula matemàtica:

Salari X Anys X Percentatge = Anualitat

Aquest és el nostre exemple aplicat a la fórmula:

63.000 $ X 30 X 2.0% = $ 37.800

Aquest empleat estava acostumat a guanyar al voltant de 63.000 dòlars per any, però ara, aquest empleat rep menys ingressos del govern. Els 37.800 dòlars es paguen en quotes mensuals de 3.150 dòlars. Esperem que l’empleat tingui els estalvis de jubilació i els ingressos de la Seguretat Social suficients per compensar la reducció.

Ara, diguem que el mateix empleat treballa 40 anys en comptes de retirar-se després de 30. Aquest és el nou càlcul:

63.000 $ X 40 X 2.0% = 50.400 $

En retardar la jubilació durant 10 anys, l’empleat en aquest exemple augmenta els seus ingressos per jubilació en 12.600 dòlars per any. Es tradueix en 1.050 dòlars extra per mes; no obstant això, l'empleat aporta diners al sistema de jubilació durant 10 anys més, mentre renuncia a qualsevol pagament de renda durant aquests 10 anys.

COLA

Les rendes de jubilació són fluxos de renda fixa. Llevat de circumstàncies inusuals, l'import de la renda vitalícia a la qual un treballador té dret a la jubilació és la anualitat que el treballador manté per a tota la vida. Les rendes poden augmentar amb els ajustos de costos de vida.

Els sistemes de jubilació atorguen COLAs de dues maneres. La primera manera és que el sistema concedeixi COLAs automàtics basats en dades objectives com l’Índex de preus del consumidor per a una data predeterminada. L’altra forma és que la junta de govern del sistema de jubilació o l’òrgan legislatiu que supervisa atorgui un COLA per votació. Quan els COLA estan subjectes a la política, les propostes es basen generalment en dades objectives, però es poden modificar a través del procés legislatiu.