Conegueu sobre la voluntat de vida dels bancs

En l'ús quotidià, els testaments vius són directrius mèdiques anticipades que els individus donen a la previsió d'una contingència durant la qual poden estar greument malalts o ferits i no poden parlar per si sols. Normalment estableixen les condicions en què l’individu, si està greument malalt i no pot parlar per si mateix, decideix no ser ressuscitat. També solen nomenar un apoderat sanitari, algú autoritzat a actuar en nom de la persona incapacitada que hagi emès el testament.

El propòsit d'una voluntat de vida per als bancs

En els darrers anys, com a conseqüència de la crisi financera de 2008, els reguladors de tot el món han exigit que els bancs i les institucions financeres de diversos altres tipus elaborin els anomenats testaments de vida. Un testament vital per a un banc o una altra entitat financera denota un pla de contingència que es troba al prestatge en cas que aquesta entitat esdevingui insolvente i necessiti ser tancada, venuda i / o trencada.

Un dels aspectes més freqüentment discutits d’aquest pla és que pot requerir estructures corporatives molt més senzilles que les que sovint s’utilitzen les principals institucions financeres multinacionals per minimitzar els impostos i / o mitigar les càrregues normatives. Si és així, la reestructuració de les institucions financeres per facilitar la voluntat de vida pot reduir seriosament la seva rendibilitat, restringint així la seva capacitat per oferir crèdit i, potser, també, paradoxalment, reduir la seva fortalesa financera.

Les implicacions de tenir un testament de vida detallat

Un altre gir irònic és que les agències de qualificació han començat a indicar que l’existència d’una vida detallada podria obligar a un downgrade en la qualificació d’una empresa. La raó és que, amb una voluntat vital, pot ser més fàcil per als reguladors deixar que una institució fracassi si té dificultats financeres greus. De fet, gran part de la lògica de la voluntat de vida és reduir la incidència de les empreses financeres que són "massa grans per fallar".

El pas de la Llei de reforma financera de Dodd-Frank

El projecte de llei de reforma financera de Dodd-Frank de 2010 exigeix ​​que les companyies bancàries amb més de 50.000 milions de dòlars en actius hagin de preparar testaments i els presentin amb reguladors financers. En el moment del pas, més de 100 bancs i altres empreses financeres van ser afectats.Un nombre d’empreses financeres estrangeres amb petjades limitades als Estats Units han estat buscant una exempció pel fet que no s’han de considerar subjectes a la llei en funció de la seva mida global. Les 9 institucions bancàries més grans dels Estats Units van haver de presentar les seves voluntats de vida abans de l’1 de juliol de 2012.

Aquests bancs inclouen:

• JPMorgan Chase
• Citigroup
• Goldman Sachs
• Morgan Stanley
• banc d'Amèrica
• Barclays
• Deutsche Bank
• Credit Suisse
• UBS

Els membres del públic general haurien de disposar de síntesis dels plans d'aquests bancs per a la seva inspecció. Entre els aspectes més destacats d’aquests testaments s’inclouen (per "Bancs que es preparen per a la fi") The Wall Street Journal, 26 de juny de 2012:

• Els plans s'han d’actualitzar anualment.
• Els reguladors poden exigir revisions més freqüents.
• Els bancs en dificultats poden veure's obligats a recaptar més capital o restringir el creixement.
• La FDIC, en consulta amb la Reserva Federal, pot trencar un banc en problemes.

Els bancs més petits es van enfrontar a un termini de presentació del 31 de desembre de 2013 per presentar els seus propis testaments.

També conegut com:Plans de contingència o plans de resolució per a bancs o institucions financeres insolvents.

Antecedents històrics:Si Bear Stearns o Lehman Brothers tinguessin voluntats vives abans de ser insolvents el 2008, alguns observadors creuen que les seves operacions podrien haver-se reduït de manera ordenada sense precipitar la crisi econòmica i financera globalitzada que es va produir. En particular, el creixement de les institucions financeres que es consideren "massa grans per fracassar" sense arriscar-se amb un col·lapse econòmic i econòmic àmplia ha portat al concepte de les anomenades voluntats de vida per a aquestes empreses com una iniciativa reguladora dissenyada per evitar aquestes crisis en el futur.