Com funcionen els sistemes de jubilació

Un sistema de jubilació és una organització que facilita l'estalvi en la jubilació i la distribució de beneficis per als treballadors públics. Tot i que aquests sistemes varien molt, molts d’ells tenen plans d’estalvi per pensions i aportacions definides i components d’assegurança de salut.

En els plans de prestacions definides, els empleats actuals i les seves agències de contractació aporten diners al sistema de jubilació. El sistema utilitza aquests diners per pagar les rendes i les despeses de l’assegurança de salut dels jubilats actuals. El sistema assumeix el risc per al rendiment de la inversió. Els plans de prestacions definides són la columna vertebral de molts sistemes de jubilació de llarga data.

Amb el pas del temps, els sistemes de jubilació han afegit opcions d’aportació definida per als empleats per estalviar diners addicionals per a la jubilació. En molts sistemes, les opcions d’aportació definida van començar com a les opcions. Però estan canviant lentament el sistema per sistema.

Disminució de l’atractiu de la jubilació governamental

Sota la pressió pública, els legisladors han disminuït l’atractiu general dels sistemes de jubilació de diverses maneres. En primer lloc, han obligat els empleats a aportar més diners i mantenir beneficis iguals. Igual que el concepte que els governs fan més amb menys, els empleats aporten més diners per al mateix pagament per jubilació.

En segon lloc, els legisladors han canviat el risc dels empresaris als empleats mitjançant la realització de plans d’aportació definida, una major part del sistema, mentre que els plans d’aportació definida s’estancien. Això dóna als empleats més incertesa sobre el seu nivell de vida en la jubilació. Els empleats poden treballar per aconseguir una rendibilitat anual en un pla de beneficis definits, però no poden fer-ho amb seguretat en un pla de contribució definida.

En tercer lloc, els legisladors han afegit regles que afecten la rapidesa amb què es pot retirar una persona i quina quantitat de costos de l'assegurança de salut dels jubilats són pagats pel sistema. L’assegurança mèdica és un cost important per als sistemes de jubilació, de manera que desviar part d’aquest cost és un gran benefici per als administradors de sistemes de jubilació, però no per a les persones a qui serveixen.

En quart lloc, els legisladors han limitat la pràctica de la doble immersió en què els jubilats treballen en una organització del sistema de jubilació i, per tant, es retiren del sistema de jubilació i d'un empresari membre. Segons les regles del sistema de jubilació, aquesta pràctica pot tenir conseqüències greus per a la sostenibilitat del sistema.

Quan canvien les regles de jubilació

Els treballadors públics tendeixen a votar en una proporció més alta que la població general, per la qual cosa és raonable que els legisladors tractin de calmar els treballadors del govern avançant els empleats actuals segons les antigues normes. Els nous treballadors se situen sota les regles menys avantatjoses. No saben que estan aconseguint un pitjor negoci que els seus companys de feina fins que ja estiguin a la feina.

Alguns sistemes de jubilació fan que els empleats contribueixin a la Seguretat Social. Altres no. Per tal de rebre les prestacions de jubilació de la Seguretat Social, les persones físiques han de contribuir-hi durant la seva vida laboral. Quan els legisladors i els seus empleats escriuen estatuts habilitants per als sistemes de jubilació, tenen en compte si els jubilats tindran accés a la Seguretat Social.

Exemples de sistemes de jubilació

Aquí teniu alguns exemples de sistemes de jubilació:

• La majoria dels treballadors del govern federal participen en el sistema de jubilació dels empleats federals. Aquest sistema va començar el 1987 per eliminar el sistema de jubilació de la funció pública. FERS té tres components: la Seguretat Social, el Pla bàsic de beneficis i el Pla d'estalvi a l'hora. Aquest pla combina elements de beneficis definits i contribucions definides. El CSRS és un pla de beneficis definits. Quan es va crear FERS, els empleats podrien optar per quedar-se amb CSRS o anar a FERS.
• Els estats tenen diversos sistemes de jubilació que treballen per a diverses col·leccions d'entitats governamentals i els seus empleats. Alguns estats tenen sistemes de jubilació específicament per a agències estatals, educació pública, governs de les ciutats i governs de comtat. Per exemple, Texas compta amb el Sistema de jubilació d'empleats per als empleats de l'Estat, el sistema de jubilació de professors per a empleats de la universitat i el districte escolar, el sistema de jubilació municipal de Texas per als empleats de la ciutat i el sistema de retirada del comtat de Texas i del districte per als empleats dels governs del comtat i dels districtes especials. Algunes grans ciutats i comarques opten per no participar en sistemes de jubilació estatals i establir els seus propis plans de jubilació autofinançats.