Beneficis d’HSA vs. HRA per a l’estalvi sanitari

L’assegurança de salut està dissenyada per ajudar amb el cost de l’atenció mèdica, però no sempre cobreix tot. Planificar per endavant els costos addicionals de butxaca pot evitar que es vegi afectat quan es produeix una factura mèdica. Depenent del tipus d’assegurança mèdica que tingueu o quins avantatges sanitaris ofereix l’empresari, podeu tenir accés a un compte d'estalvi de salut (HSA) o un acord de reemborsament de la salut (HRA).

Si hi ha alguna d’aquestes opcions disponibles, és important entendre com es compara una HSA vs. HRA.

Conceptes bàsics del compte d'estalvi de salut

Com el seu nom indica, una HSA és un compte d'estalvi que ha de ser utilitzat específicament per a la cura de la salut. Aquests comptes estan associats a plans d’assegurança mèdica altament deduïbles, que poden ser oferts per l’empresari. També podeu optar per inscriure-us en un pla altament deduïble amb un HSA si sou autònoms.

Es pot utilitzar un HSA per pagar una àmplia gamma de despeses mèdiques, incloent:

• Visites al metge
• Atenció preventiva
• Serveis especialitzats
• Teràpia física
• Programes de tractament de drogues i alcohol
• Programes de pèrdua de pes
• Trasplantaments d’òrgans
• Proves de laboratori
• Equipament i subministraments mèdics
• Serveis hospitalaris
• Serveis dentals
• Serveis de visió
• Medicaments amb recepta
• Medicaments sense recepta

El Servei d'ingressos interns limita la utilització dels fons HSA fins a cert punt. Per exemple, no podeu utilitzar els diners de la vostra HSA per pagar coses com els serveis per blanquejar les dents, les vitamines, els trasplantaments de cabells, l’equip d’exercici o la pertinença al gimnàs.

Utilitzar els seus fons HSA és relativament fàcil. La vostra companyia d'assegurances us pot proporcionar una targeta de dèbit vinculada al vostre compte d'estalvis. A continuació, podeu lliscar la targeta per pagar les despeses mèdiques elegibles i el proveïdor d’HSA proporcionarà una declaració fiscal al final de l’any, mostrant la vostra despesa total i les vostres contribucions anuals.

Per al 2018, podeu aportar 3.450 dòlars a una HSA si teniu una cobertura única. El límit augmenta a 6.900 dòlars si teniu cobertura familiar. Els empresaris poden aportar les seves contribucions a un HSA en nom vostre. Les contribucions totals dels empleats i empresaris no poden superar el límit de contribució anual.

Com funciona un acord de reemborsament de la salut

Un Acord de Reemborsament per a la Salut difereix d'una HRA de diverses maneres clau. En primer lloc, no és un compte d’estalvi per se ni tampoc l’assegurança de salut. No feu cap contribució al compte; en el seu lloc, l’empresari fa aportacions per a vostè.

Els empresaris poden establir un HRA per a qualsevol empleat menor de 65 anys. També tenen control sobre com es pot gastar els diners en el seu compte. Per exemple, si teniu despeses mèdiques que l’assegurança no paga, podreu abonar al vostre HRA per pagar-lo i cobrir-ne la diferència. Alternativament, el vostre empresari pot configurar el vostre pla perquè cobreixi una quantitat específica que no està coberta per l’assegurança; llavors, el vostre HRA paga la resta.

En termes de límits d’aportació, aquests varien en funció del tipus d’HRA que l’empresari ha establert. Una HRA integrada que estigui lligada a un pla de salut grupal altament deduïble, per exemple, no té cap límit de contribució anual. Un petit empleat qualificat HRA (QSEHRA), dissenyat per a empreses amb 50 o menys empleats, té un límit de contribució de 5.050 dòlars per cobertura individual i 10.250 dòlars per cobertura familiar el 2018.

De manera similar a les HSA, els diners en un HRA només es poden utilitzar per a despeses mèdiques qualificades. En general, inclou les despeses cobertes pel vostre pla d’assegurança mèdica, com ara visites al metge, serveis hospitalaris i medicaments amb recepta. El vostre empresari té l’opció d’ampliar l’abast de la cobertura per incloure l’intera gamma de despeses que siguin elegibles per l'HSA, però això no és obligatori.

Beneficis de les HSA vs HRAs

Una HSA i una HRA poden semblar igualment avantatjoses, però els HSA produeixen alguns beneficis importants que els HRA no fan.

En primer lloc, les contribucions que feu són deduïbles d’impostos. Les deduccions redueixen els ingressos imposables de l’exercici, cosa que podria provocar una factura fiscal més baixa o un reemborsament més gran. Les contribucions HRA són deduïbles, però només per al vostre ocupador; no obté cap despesa fiscal per tenir un d’aquests comptes.

A continuació, no cal que utilitzeu els vostres fons HSA fins que els necessiteu.Els diners que aporteu es desplacen d'un any a un altre i fins que el retireu, continua guanyant interessos. Amb un HRA, l’empresari decideix si li permeten portar contribucions d'un any a un altre. Si això no és una opció, els vostres diners HRA es converteixen essencialment en ells-o-perden.

La manera d’utilitzar fons en una HSA vs. HRA també és diferent. Si el vostre ocupador no opta per anar més enllà de les despeses cobertes pel vostre pla de salut, és possible que us pagueu més despeses de les despeses mèdiques que puguin cobrir un HSA.

Finalment, i potser el més important, un HSA pot fer el doble deure com a eina de planificació de la jubilació. Normalment, les retirades d'una HSA per a qualsevol cosa que no sigui l'assistència sanitària estarien subjectes a una penalització fiscal del 20 per cent i un impost sobre la renda ordinària. Si manteniu la salut i continueu acumulant diners al vostre compte durant els vostres anys de treball, podeu retirar diners del vostre HSA als 65 anys o més per a qualsevol propòsit, sense incórrer en la sanció del 20 per cent. Encara hauríeu de pagar l’impost sobre la renda ordinària en la vostra retirada, però això pot ser una manera útil de complementar les prestacions de la Seguretat Social o els ingressos per jubilació d’un compte de jubilació 401 (k) o individual.

Contribuir a una HSA, fins i tot si no esteu assignant el vostre pla al màxim cada any, podria ser útil per crear una font addicional d'estalvi per a la jubilació. Si, tanmateix, només teniu disponible un HRA, és important entendre exactament com podeu utilitzar-lo per assegurar-vos que n'hi ha prou.